Multi-Entity-Konsolidation mit unternehmensübergreifenden Eliminierungen

Profi-Leitfaden

Diese Vorlage automatisiert die Monatsende-Konsolidierung mehrerer juristischer Personen und führt unternehmensübergreifende Eliminierungen durch, während die Prüfbarkeit erhalten wird. Es standardisiert GL-Codes über eine Zuordnungstabelle, aggregiert Testbalancen in ein konsolidiertes Arbeitsblatt mithilfe von SUMIFS/XLOOKUP und wendet anschließend Eliminierungseinträge an, die aus einer IntercompanyPairs-Tabelle angetrieben werden (z. B. Balancerreihen, die gegenseitige Balances negieren). Die Arbeitsmappe enthält Hilfsspalten zur Übersetzung lokaler Währungen in die Berichtswährung mithilfe einer Wechselschicht (Tarife nach Datum) und berechnet konsolidiertes Nettoergebnis, Eigenkapital und vorbehaltene Gewinne. In den Vergleichs-Arbeitsblättern werden unvergleichliche unternehmensübergreifende Artikel und alternde Eimer aufgelistet, um Unterschiede zu erkennen, die manuelle Untersuchungen erfordern. Es bereitet auch Offenlegungspläne für Minderheitsbelange und nicht-kontrollierende Interessen vor und liefert vorgeschlagene Zeitschriftenintragszeilen, die bereit sind, in das Hauptbuch hochzuladen. Integrierte Datenvalidierung, gesperrte Annahmeblätter und ein Änderungsprotokoll erhöhen die Kontrolle und die Prüfbereitschaft. Dieser Ansatz reduziert manuelle Konsolidierungsfehler und beschleunigt Schließzyklen, während Transparenz für Prüfer und Controller beibehalten wird.