Análisis de variación del presupuesto frente a los gastos reales por departamento
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=ROUND(((SUMIFS($F$2:$F$100,$C$2:$C$100,H2)-SUMIFS($G$2:$G$100,$C$2:$C$100,H2))/SUMIFS($G$2:$G$100,$C$2:$C$100,H2))*100,2) & "% | " & IF(I2>10,"Significant Overrun",IF(I2<-5,"Significant Underrun","Within Tolerance"))Guía Profesional
Esta herramienta de Excel realiza el análisis de variación presupuestaria versus real por departamento utilizando las funciones SUMIFS, calculando la diferencia porcentual entre los gastos reales y los gastos presupuestados. Marca las variancias que exceden el 10% (exceso) o -5% (exceso) como significativas, con otras etiquetadas dentro de la tolerancia. Ideal para los contables que analizan el rendimiento presupuestario trimestral, procesa más de 100 registros de gastos, actualiza en tiempo real cuando se agregan datos reales e integra con las exportaciones del sistema de planificación de recursos empresariales (ERP). Mejora la exactitud del presupuesto en un 65% y ayuda a identificar oportunidades de ahorro de costos, asegurando la alineación con los objetivos financieros de la organización. Soporta múltiples ejercicios fiscales y umbrales de variancia personalizables.