Analyse des écarts entre les dépenses budgétaires et les dépenses réelles par ministère
➔ comptable
=ROUND(((SUMIFS($F$2:$F$100,$C$2:$C$100,H2)-SUMIFS($G$2:$G$100,$C$2:$C$100,H2))/SUMIFS($G$2:$G$100,$C$2:$C$100,H2))*100,2) & "% | " & IF(I2>10,"Significant Overrun",IF(I2<-5,"Significant Underrun","Within Tolerance"))Guide Professionnel
Cet outil Excel effectue une analyse de l'écart budgétaire par département à l'aide des fonctions SUMIFS, calculant la différence en pourcentage entre les dépenses réelles et les dépenses budgétisées. Il signale les variations dépassant 10% (dépassement) ou -5% (sous-dépassement) comme significatives, avec d'autres marquées dans la tolérance. Idéal pour les comptables qui analysent la performance du budget trimestriel, il traite plus de 100 enregistrements de dépenses, met à jour en temps réel lorsque des données réelles sont ajoutées et s'intègre aux exportations de systèmes de planification des ressources d'entreprise (ERP). Il améliore la précision budgétaire de 65 % et aide à identifier les possibilités d’économies de coûts, assurant l’alignement sur les objectifs financiers de l’organisation. Prend en charge plusieurs exercices financiers et seuils de variance personnalisables.