Tax Provision Estimator mit Verschiebenen Steuerberechnungen

Profi-Leitfaden

Dieses Blatt schätzt die laufenden und verschobenen Steuervorschläge durch Berechnung der vorübergehenden Differenzen zwischen Buch- und Steuergrundlagen für Vermögenswerte und Verbindlichkeiten. Sie berechnet verschobene steuerliche Vermögenswerte/Verbindlichkeiten, erfasst Bewertungsberechtigungen, wenn die Rückerstattungsfähigkeit unsicher ist, und summiert sie zu einer Einkommenssteuervorschrift. Szenarien für Zinsänderungen, Gerichtsbarkeitsspaltungen und unsichere Steuerpositionen (UTPs) werden unterstützt. Das Arbeitsbuch bereitet Abgleichungen von gesetzlichen zu effektiven Steuersätzen vor und generiert offenbarungsbereite Zeitpläne für Notizen. Aufrechterhalten einer klaren Prüfspur, die Anpassungen an Quellenpläne verknüpft, und Aufrechterhalten von Versionskontrollen für Annahmen während Steuerprüfungen.