Fluxo de caixa Waterfall Reconciliação
➔ Contador
=SUMIFS($C:$C,$A:$A,E$1,$B:$B,"Operating")Guia Profissional
Esta tarefa ajuda os contadores a construir uma cachoeira de fluxo de caixa transparente, agregando os movimentos de caixa por categoria, como atividades operacionais, de investimento e de financiamento. O uso do SUMIFS garante que cada motor de fluxo de caixa seja claramente rastreável para as transações subjacentes, apoiando a auditoria e a revisão da administração. A abordagem é particularmente eficaz para pacotes de fechamento mensal e relatórios de conselhos, onde a clareza dos drivers de caixa é crítica. Os contadores podem estender o modelo para reconciliar saldos de caixa de abertura e fechamento e explicar variações em relação à previsão. Em comparação com os resumos manuais, este método reduz erros de reconciliação e melhora a confiança no relatório de liquidez. A lógica é simples, escalável e compatível com as práticas de gerenciamento de caixa da empresa.