Réconciliation des flux de trésorerie

Guide Professionnel

Cette tâche aide les comptables à construire une cascade de flux de trésorerie transparente en agrégant les mouvements de trésorerie par catégorie, telles que les activités d'exploitation, d'investissement et de financement. L'utilisation de SUMIFS assure que chaque moteur de flux de trésorerie est clairement traçable aux transactions sous-jacentes, appuyant l'audit et l'examen de la gestion. Cette approche est particulièrement efficace pour les packs clos mensuels et les rapports du conseil, où la clarté des moteurs de trésorerie est essentielle. Les comptables peuvent étendre le modèle pour concilier les soldes de trésorerie d'ouverture et de clôture et expliquer les écarts par rapport aux prévisions. Par rapport aux résumés manuels, cette méthode réduit les erreurs de rapprochement et améliore la confiance dans la déclaration de liquidité. La logique est simple, évolutive et compatible avec les pratiques de gestion de trésorerie d'entreprise.