تسوية التدفق النقدي Waterfall
➔ محاسب
=SUMIFS($C:$C,$A:$A,E$1,$B:$B,"Operating")دليل احترافي
تساعد هذه المهمة المحاسبين على بناء شلال شفاف للتدفقات النقدية من خلال تجميع الحركات النقدية حسب الفئة مثل الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية.يضمن استخدام SUMIFS أن كل محرك للتدفق النقدي يمكن تتبعه بوضوح إلى المعاملات الأساسية ، مما يدعم مراجعة الحسابات والمراجعة الإدارية.ويعد هذا النهج فعالا بشكل خاص بالنسبة لحزم الإغلاق الشهرية وتقارير مجلس الإدارة، حيث يكون وضوح سائقي النقدية أمرًا بالغ الأهمية.ويمكن للمحاسبين توسيع نطاق النموذج لتوفيق الأرصدة النقدية الافتتاحية والإغلاقية وشرح الفروق مقابل التوقعات.وبالمقارنة مع الموجزات اليدوية، فإن هذه الطريقة تقلل من أخطاء التسوية وتحسن الثقة في الإبلاغ عن السيولة.المنطق بسيط وقابل للتطوير ومتوافق مع ممارسات إدارة النقدية في المؤسسة.